3. Säule – Private Vorsorge

Kurzfristig: 
Ihre Einzahlung in die Säule 3a kann bis zum gesetzlichen Maximalbetrag vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden und das Guthaben ist nicht vermögenssteuerpflichtig. So können Sie Ihre Steuerrechnung jährlich reduzieren.
Wie viel das ist, können Sie mit unserem Steuerrechner ganz rasch herausfinden.

Mittelfristig:
Geld aus der Säule 3a kann zur Finanzierung von Wohneigentum genutzt werden.

Das Säule-3a-Konto wird bevorzugt verzinst, weshalb sich eine frühzeitige Einzahlung lohnt. Zahlen Sie jeweils zu Beginn des Jahres ein, profitieren Sie von einem ganzen Jahreszins. Vergleichen Sie die aktuellen Zinsen hier.

Weitere Informationen finden Sie hier.

Der Maximalbetrag im 2021 beträgt für Arbeitnehmer CHF 6'883 und für Selbstständigerwerbende CHF 34'416.

Mehr Informationen dazu, finden Sie im Beitrag "Maximalbetrag Säule 3a".

Beispiel
Ein lediger Erwachsener ohne Kinder mit 80’000 Franken steuerbarem Einkommen ohne Vermögen kann im Kanton Zürich bis zu 1’548 Franken pro Jahr sparen!
Rechnen Sie hier Ihre Einsparung aus: Zum Steuerrechner

Kümmern Sie sich frühzeitig um Investitionen in die 3. Säule. Ein ausreichendes finanzielles Polster ist entscheidend dafür, welchen Spielraum Sie für Ihren Lebensabend haben.

Das Gesetz erlaubt unter folgenden Voraussetzungen, das Vorsorgekonto vorzeitig zu beziehen:

• Für den Einkauf in die eigene Pensionskasse
• Beim endgültigen Wegzug aus der Schweiz
• Bei Aufnahme einer selbstständigen Erwerbstätigkeit und danach bei Branchenwechsel oder betrieblichen Investitionen
• Beim Kauf oder der Renovation von selbst genutztem Wohneigentum
• Bei Bezug einer Invalidenrente der Eidgenössischen Invalidenversicherung (IV)
• Bei Rückzahlung eines Hypothekendarlehens

Die Auszahlung des Vorsorgekontos kann unter folgenden Bedingungen verlangt werden:

• Die Selbständigkeit wird im Haupterwerb ausgeführt – es besteht keine obligatorische BVG-Versicherungspflicht mehr.
• Die Auszahlung erfolgt rechtzeitig innerhalb eines Jahres seit der Aufnahme der selbständigen Erwerbstätigkeit.
• Die Anmeldung bei der AHV-Ausgleichskasse als Selbständigerwerbender ist erfolgt.
• Es wird eine Einzelunternehmung geführt (Gesellschafter bei Kommandit- und Kollektivgesellschaften ebenfalls möglich). Bei einer AG oder GmbH ist die Auszahlung des Vorsorgekontos nicht zulässig.

Bauen Sie mehrere 3a-Konten auf und beziehen Sie diese im Alter gestaffelt. Überall in der Schweiz sind die Steuern tiefer, wenn man sich fünfmal 30'000 Franken auszahlen lässt, statt einmalig 150'000 Franken bezieht. Eine Auszahlung ist erst fünf Jahre vor dem ordentlichen AHV-Pensionierungsalter möglich. Darum sind mehr als fünf Konten selten sinnvoll. Beachten Sie, dass jedes 3a-Konto auf einmal vollständig aufgelöst werden muss.

Zinsen von Säule-3a-Konten vergleichen

Ein frühzeitiger Bezug der Säule 3a ist fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungsalter möglich. Wer über das ordentliche Rentenalter hinaus arbeitet, kann umgekehrt den Bezug um bis fünf Jahre hinausschieben.

Hinweis für Ausländer mit Quellensteuerabzug:
Für die Einzahlung gelten die gleichen Bestimmungen wie für Schweizer. Um die Einzahlungen jedoch von den Steuern in Abzug bringen zu können, muss direkt mit dem zuständigen Quellensteueramt Kontakt aufgenommen werden.

Wie finde ich ein passendes Säule-3a-Konto?
Mit einem Säule-3a-Konto erweitern Sie Ihren finanziellen Spielraum im Alter. Die Auswahl von Säule-3a-Konten ist gross. Versicherungen und Banken bieten Konten an. Allerdings sind in den vergangenen Jahren klassische 3a-Konten mit Verzinsung aufgrund der andauernden Negativzinsen der Schweizer Nationalbank (SNB) immer unattraktiver geworden. Statt Zinskonten werden deshalb Wertschriftenkonten attraktiver. Bei dieser Form sind die Chancen auf höhere Renditen grösser. Allerdings einhergehend mit höherem Risiko. Eine weitere Variante bieten Anbieter mit Anlagen in Indexfonds oder Exchange-Traded Funds (ETF).

Und auch die Digitalisierung macht vor der Säule 3a nicht Halt. So gibt es inzwischen einige Startup-Unternehmen mit einer Bank als Partner, bei der die Säule 3a allein über das Smartphone und fast schon spielerisch verwaltet werden kann. Ebenfalls am Markt angeboten werden Versicherungspolicen im Säule-3a-Bereich. Hier verpflichtet man sich vertraglich zu regelmässigen Einzahlungen. Verloren geht dabei die Flexibilität. Dennoch können solche Policen eine passende Lösung sein für Personen, die sich selbst einen gewissen Zwang auferlegen wollen, um fürs Alter vorzusorgen.

Bei allen Varianten der Säule-3a-Konten lohnt sich der Blick auf die Kosten. Je höher diese sind, desto mehr von der möglichen Rendite oder vom Zins werden durch Gebühren aufgezehrt.